Juner 追問(wèn)

2021-10-20 11:39

稅務(wù)只扣繳了稅款，沒(méi)說(shuō)賬務(wù)怎么處理，最開(kāi)始是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)查賬征收，不涉及所得稅，稅務(wù)沒(méi)讓紅沖分錄，所得稅沒(méi)讓補(bǔ)交

Juner 追問(wèn)

2021-10-20 11:40

只是把涉稅發(fā)票明細(xì)拉出來(lái)算了增值稅，附加稅的稅金和滯納金，然后從銀行直接扣了款

meizi老師 解答

2021-10-20 11:46

你好 ；   那你就補(bǔ)做即可 ：借 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 -      城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 ；  營(yíng)業(yè)外支出 -滯納金    貸銀行存款 ；    

Juner 追問(wèn)

2021-10-20 12:29

匯算清繳時(shí)候營(yíng)業(yè)外支出繳納所得稅？

meizi老師 解答

2021-10-20 12:34

你好 ；  要的；  會(huì)涉及所得稅的  

Juner 追問(wèn)

2021-10-20 12:38

補(bǔ)交的稅金可以直接做
借：未分配利潤(rùn)
貸：銀行存款
嗎？

meizi老師 解答

2021-10-20 12:40

你好 ；         補(bǔ)的   附加稅要計(jì)提 ：借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi) -      城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 

Juner 追問(wèn)

2021-10-20 12:52

好的，知道，謝謝老師

meizi老師 解答

2021-10-20 12:53

沒(méi)事的； 希望能幫到你