Diana 追問(wèn)

2021-10-19 13:58

那做賬怎么做

郭老師 解答

2021-10-19 14:00

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

Diana 追問(wèn)

2021-10-19 14:03

老師，這里面跟個(gè)稅有啥聯(lián)系？

郭老師 解答

2021-10-19 14:05

你好，第一個(gè)工資，它包含個(gè)人負(fù)擔(dān)個(gè)稅，
第二個(gè)發(fā)工資從工資里扣除，是個(gè)稅

Diana 追問(wèn)

2021-10-19 14:06

我現(xiàn)在是這樣的。
計(jì)提公積金：借管理費(fèi)用-公積金
              貸應(yīng)付職工薪酬公積金
交公積金：借應(yīng)付職工薪酬公積金
                      其他應(yīng)收公積金
                      貸銀存
發(fā)工資：借應(yīng)付職工薪酬
                 貸其他應(yīng)收公積金


這樣是否正確？

Diana 追問(wèn)

2021-10-19 14:08

你說(shuō)的個(gè)稅是超過(guò)了交個(gè)稅的時(shí)候做，沒(méi)有就不需要了吧

郭老師 解答

2021-10-19 14:08

好，可以的，可以這么做的分錄是正確的。

郭老師 解答

2021-10-19 14:08

沒(méi)有的就不需要交個(gè)稅。

Diana 追問(wèn)

2021-10-19 14:11

好的謝謝老師

郭老師 解答

2021-10-19 14:12

不用客氣，工作愉快。