內(nèi)向的金魚 追問

2021-10-19 10:51

不用調(diào)賬嗎，稅管員說讓我調(diào)賬

內(nèi)向的金魚 追問

2021-10-19 10:51

我怎么調(diào)啊

內(nèi)向的金魚 追問

2021-10-19 10:51

調(diào)的話是不是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表就對不上了

宇飛老師 解答

2021-10-19 10:52

非要調(diào)整你就把費(fèi)用先掛到其他應(yīng)收款了。

內(nèi)向的金魚 追問

2021-10-19 11:27

不懂，這怎么掛法

宇飛老師 解答

2021-10-19 11:50

借：其他應(yīng)收款
貸：管理費(fèi)用

內(nèi)向的金魚 追問

2021-10-19 11:51

沒見這樣調(diào)過賬的

宇飛老師 解答

2021-10-19 11:53

你原來虛開了，那么是計入了費(fèi)用，現(xiàn)在調(diào)整出來就是沖減費(fèi)用，同時借方掛非費(fèi)用科目，這樣子你這個費(fèi)用就沒有抵扣了。本身從會計角度就不需要調(diào)整，就是在稅務(wù)申報時候應(yīng)納稅所得額做調(diào)增就行，會計和稅務(wù)是不一樣的