請(qǐng)問一家使用管家婆軟件做賬的國企，6月份的一筆其他應(yīng)付款誤計(jì)入了收入當(dāng)中，導(dǎo)致當(dāng)季度產(chǎn)生了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在想調(diào)整6月份的財(cái)務(wù)報(bào)表，避免預(yù)繳第三季度的企業(yè)所得稅，請(qǐng)問老師應(yīng)該怎么做？

答： 借；主營業(yè)務(wù)收入 貸；其他應(yīng)付款

老師，請(qǐng)問一家使用管家婆軟件做賬的國企，6月份的一筆其他應(yīng)付款誤計(jì)入了收入當(dāng)中，導(dǎo)致當(dāng)季度產(chǎn)生了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在想調(diào)整6月份的財(cái)務(wù)報(bào)表，避免預(yù)繳第三季度的企業(yè)所得稅，請(qǐng)問老師應(yīng)該怎么做呢?有沒有可能實(shí)現(xiàn)？

答： 你好，只能是把第二季度的申報(bào)表撤銷重新申報(bào)了

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，您好！我想請(qǐng)教您，我們公司在走普通注銷，但清算時(shí)公司所有資產(chǎn)都拿出來還債了，最后剩下47萬多借老板的其他應(yīng)付款無法償還，而老板也說他可以放棄這筆債權(quán)，但是一放棄就要進(jìn)收入交企業(yè)所得稅，如何能保證清算的同時(shí)不交所得稅？我可不可以直接把這筆債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)？借:其他應(yīng)付款，貸:實(shí)收資本？

答： 可以轉(zhuǎn)實(shí)收資本，但是要稅局同意才行