無(wú)心的鋼筆 追問(wèn)

2021-10-17 21:47

說(shuō)明是7115436.78應(yīng)該是未分配利潤(rùn)，那么請(qǐng)問(wèn)下調(diào)整的分錄應(yīng)該是怎樣的？

潘潘老師 解答

2021-10-17 21:48

借:實(shí)收資本 
貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
要寫個(gè)調(diào)賬說(shuō)明！

無(wú)心的鋼筆 追問(wèn)

2021-10-17 22:02

好的，謝謝老師，然后還有一筆給股東分紅款做成了借實(shí)收資本10萬(wàn)貸銀行存款，現(xiàn)在調(diào)整的分錄應(yīng)該是怎樣的呢？

潘潘老師 解答

2021-10-17 22:04

借:應(yīng)付股利
貸，實(shí)收資本
調(diào)回來(lái)就可以

無(wú)心的鋼筆 追問(wèn)

2021-10-17 22:12

原來(lái)錯(cuò)的憑證不動(dòng)是嗎？就是做值應(yīng)付股利貸實(shí)收資本調(diào)回就可以對(duì)不？

無(wú)心的鋼筆 追問(wèn)

2021-10-17 22:25

是不是應(yīng)該還有一筆，付股東分紅的分錄？

潘潘老師 解答

2021-10-17 22:49

你如果沒(méi)提鼓勵(lì)就補(bǔ)計(jì)提
借 未分配利潤(rùn)
貸 應(yīng)付股利
現(xiàn)在你調(diào)整后
借應(yīng)付鼓勵(lì)
貸實(shí)收資本
這樣就平不用再支付走銀行存款了！原來(lái)已經(jīng)支付了直接調(diào)科目就可以