不安的手鏈 追問(wèn)

2021-10-16 09:21

老師您好，這筆業(yè)務(wù)在18年已經(jīng)轉(zhuǎn)入收入并且已經(jīng)繳納稅款了，而且在21年給退款后收到稅務(wù)局退回的稅款

家權(quán)老師 解答

2021-10-16 09:24

借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)收賬款

不安的手鏈 追問(wèn)

2021-10-16 09:29

收到稅款怎么做賬？

家權(quán)老師 解答

2021-10-16 09:39

借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)收賬款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
借：預(yù)收賬款
貸：銀行存款

不安的手鏈 追問(wèn)

2021-10-16 09:51

收到的稅款是增值稅和城建稅、教育費(fèi)附加等

家權(quán)老師 解答

2021-10-16 10:01

你把業(yè)務(wù)完整說(shuō)1遍好不？我每次都要猜數(shù)據(jù)。你們?cè)瓉?lái)每次的分錄是怎么做的？涉及哪些金額？

不安的手鏈 追問(wèn)

2021-10-16 12:15

老師這是我做的會(huì)計(jì)分錄，你給我看看，哪里有不對(duì)的地方

家權(quán)老師 解答

2021-10-16 12:49

把賬做平就是了哈

不安的手鏈 追問(wèn)

2021-10-16 12:56

老師，做對(duì)了沒(méi)有？是不是有問(wèn)題？

家權(quán)老師 解答

2021-10-16 13:09

稅金及附加科目改為以前年度損益調(diào)整