莉莉 追問

2021-10-14 15:28

不是，借：應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入。免稅收入是不用交增值稅的，現(xiàn)在改為內(nèi)銷，需要交增值稅

郭老師 解答

2021-10-14 15:30

貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項。

郭老師 解答

2021-10-14 15:30

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

莉莉 追問

2021-10-14 15:30

已經(jīng)跨年了，這樣肯定不對

郭老師 解答

2021-10-14 15:35

小企業(yè)會計準則有一個未來適用法，這個做法可以的，可以直接坐到當期損益里面，如果你想要用以前年度損益調(diào)整的話，你得是企業(yè)會計準則做賬，借以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項。

郭老師 解答

2021-10-14 15:35

沒有說跨年必須用以前年度損益調(diào)整這個科目的。

莉莉 追問

2021-10-14 15:36

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2021-10-14 15:37

不用客氣，工作愉快。