驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:25

虛開發(fā)票，辦公費(fèi)用，普票，

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:26

報表上是不是要把虛開的金額全部調(diào)出來，分錄呢，

bamboo老師 解答

2021-10-14 15:35

 虛開的金額請問當(dāng)時分錄怎么寫的 

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:35

借辦公費(fèi)用，貸現(xiàn)金

bamboo老師 解答

2021-10-14 15:37

 那這個調(diào)增的 不需要再分寫分錄 因?yàn)榭铐?xiàng)已經(jīng)支付了
只需要寫所得稅的分錄
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:48

為啥不用做調(diào)增的分錄，之前的開的辦公費(fèi)用，買的紙張，用現(xiàn)金付的，那是現(xiàn)金減少了，現(xiàn)在調(diào)增了，現(xiàn)金不是應(yīng)該撤回來嗎，現(xiàn)金不是增加了嗎，為什么不用做，為什么只做繳納所得稅的分錄？請解釋一下，謝謝

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 15:52

虛開，是虛開

bamboo老師 解答

2021-10-14 16:05

 對方會把現(xiàn)金退給您
就是說前面現(xiàn)金是虛的  實(shí)際沒有支付？

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 16:05

是的，根本就沒有支付這筆錢，虛開，

bamboo老師 解答

2021-10-14 16:06

 借：庫存現(xiàn)金
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

驀然回首「」皆夢 追問

2021-10-14 18:46

有的老師說，借現(xiàn)金，貸以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用-辦公費(fèi)！這個必須要把管理費(fèi)用辦公費(fèi)墜在后面？

bamboo老師 解答

2021-10-14 19:00

不需要做的 不設(shè)置二級科目問題也不大的