未來可期 追問

2021-10-14 15:07

是的，老師，就是多交了一個月社保，怎么做賬了

星河老師 解答

2021-10-14 15:12

同學(xué)，
這個情況下是這樣的。
多交了一個月社?？梢援?dāng)作是離職的補(bǔ)償。
借 管理費(fèi)用-離職補(bǔ)償
      貸 應(yīng)付職工薪酬 

未來可期 追問

2021-10-14 15:14

老師，這個應(yīng)付職工薪酬明細(xì)科目是什么啊

星河老師 解答

2021-10-14 15:15

同學(xué)，
應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)。

未來可期 追問

2021-10-14 15:41

老師，那在繳納社保的時候，是不是做借應(yīng)付福利費(fèi)貸銀行存款嗎？

星河老師 解答

2021-10-14 16:57

同學(xué)，
對的，因?yàn)獒槍τ谀氵@個多交的一個月就是給對方的離職后福利了。
借 應(yīng)付職工薪酬 福利費(fèi)
   貸 銀行存款