小熊熊 追問

2021-10-12 17:34

好的，老師

小熊熊 追問

2021-10-12 17:35

我發(fā)現(xiàn)一張8月份的進項專票，開票內(nèi)容是茶葉，但是發(fā)票已經(jīng)被折過了。這樣還能入賬嗎？

小熊熊 追問

2021-10-12 17:36

現(xiàn)在進項專票都是網(wǎng)上勾選，抵扣聯(lián)都是留存，被疊折了是不是也沒有關(guān)系

郭老師 解答

2021-10-12 17:45

可以的
這個沒有關(guān)系的

小熊熊 追問

2021-10-12 17:49

茶葉一般都是入到業(yè)務(wù)招待費里面吧，這樣不能全額抵扣企業(yè)所得稅，這部分專票我們不入賬的話，需要有什么處理嗎？

郭老師 解答

2021-10-12 17:51

你好
選擇不抵扣勾選
借銷售費用招待費貸銀行
送給客戶的是這么做
增值稅也抵扣不了

小熊熊 追問

2021-10-12 17:58

這樣計入銷售費用里面，年底匯算清繳還是要調(diào)整的，不能全額抵扣。茶葉這種專項發(fā)票，進項讓抵扣嗎？

郭老師 解答

2021-10-12 18:01

你好
對的
有比例
發(fā)生額60%，營業(yè)收入的千分之五
不可以抵扣增值稅

小熊熊 追問

2021-10-12 18:04

好的謝謝老師，五星好評

小熊熊 追問

2021-10-12 18:04

我們?nèi)绻蛔觥坏挚酃催x，也不入賬，這樣是不是也不行？

郭老師 解答

2021-10-12 18:05

不可以的
你注銷早晚得抵扣

小熊熊 追問

2021-10-12 18:06

嗯嗯明白了老師

郭老師 解答

2021-10-12 18:08

不用客氣
工作愉快