小丑魚?? 追問

2021-10-12 14:25

沒有余額，我們直接全部給法人，沖法人的其他應(yīng)付款。這個應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（銷）

郭老師 解答

2021-10-12 14:27

你好，哪一個沒有余額？

小丑魚?? 追問

2021-10-12 14:28

嗎？申報增值稅的時候怎么申報，和主營業(yè)務(wù)收入一起申報嗎？

小丑魚?? 追問

2021-10-12 14:29

固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。沒有清理余額。我把固定資產(chǎn)清理全額沖抵法人的負(fù)債了

郭老師 解答

2021-10-12 14:30

申報增值稅的時候看第二個分錄就可以啊，這個就是增值稅的固定資產(chǎn)清理的發(fā)生額，就是不含稅的金額。

郭老師 解答

2021-10-12 14:30

沒有發(fā)生額的就不用做。

小丑魚?? 追問

2021-10-12 14:46

這個申報增值稅的時候填那一欄呢   
  借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅（銷）

郭老師 解答

2021-10-12 14:48

你好，開的普通發(fā)票，季度45萬以內(nèi)的在第十欄填寫。

小丑魚?? 追問

2021-10-12 14:52

沒有開發(fā)票，之后把資產(chǎn)給了法人沖減了法人的其他應(yīng)付款。那 第十欄金額是不是固定資產(chǎn)清理的金額。第一個分錄借固定資產(chǎn)清理累計折舊，貸固定資產(chǎn)，  第二個分錄借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費，這兩個固定資產(chǎn)清理金額是一致的是嗎

郭老師 解答

2021-10-12 14:53

無票收入和普通發(fā)票是一樣的。

郭老師 解答

2021-10-12 14:53

你好，這兩個金額不一樣，第一個固定資產(chǎn)清理的余額是你的固定資產(chǎn)減去累計折舊的余額。

郭老師 解答

2021-10-12 14:54

第二個固定資產(chǎn)清理
是你的收到的價款除以1.01。

小丑魚?? 追問

2021-10-12 15:09

那我是可以把他們湊成一樣的吧。就沖減的其他應(yīng)付款調(diào)整一下。如果不調(diào)整，他們的差額我要怎么處理呢？固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益嗎？我還是不想做余額。這樣可以嗎？

郭老師 解答

2021-10-12 15:11

你實際銷售出去的價格是多少？

郭老師 解答

2021-10-12 15:11

這你沒法湊，你收到的錢和你第二個憤怒的一樣。

小丑魚?? 追問

2021-10-12 15:12

我們是小規(guī)模增值稅是0.01
借固定資產(chǎn)清理200累計折舊100，貸固定資產(chǎn)，300

借銀行存款   202貸固定資產(chǎn)清理200應(yīng)交稅費，2

小丑魚?? 追問

2021-10-12 15:14

這樣固定資產(chǎn)清理借貸方就平了。這樣可以嗎？還是必須要經(jīng)過資產(chǎn)處置損益呀

郭老師 解答

2021-10-12 15:20

你好，可以的，可以這么做的。

小丑魚?? 追問

2021-10-12 15:23

好的，申報增值稅的時候我就用固定資產(chǎn)清理這個科目的200填入第十欄填寫

郭老師 解答

2021-10-12 15:25

哦對的是的是這么做的。

郭老師 解答

2021-10-12 15:25

已經(jīng)沒有余額了，不需要通過資產(chǎn)處置損益啦。

小丑魚?? 追問

2021-10-12 15:35

好的，資產(chǎn)處置損益有余額對企業(yè)有什么影響呢？是不是借方代表企業(yè)虧損了，利潤表的凈利潤會減少。這個科目最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)的

郭老師 解答

2021-10-12 15:37

沒有影響的，這和營業(yè)外收支是一樣的。

小丑魚?? 追問

2021-10-12 15:57

這個科目最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，

郭老師 解答

2021-10-12 16:04

你好，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，它是自動結(jié)轉(zhuǎn)的，軟件做賬的話自動結(jié)轉(zhuǎn)。