無(wú)奈的大俠 追問(wèn)

2021-10-11 16:25

小企業(yè)準(zhǔn)則

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-10-11 16:26

小企業(yè)準(zhǔn)則的話，你直接是借所得稅費(fèi)用貸營(yíng)業(yè)外支出。直接用對(duì)應(yīng)的科目調(diào)整。

無(wú)奈的大俠 追問(wèn)

2021-10-11 16:29

借所得稅費(fèi)用2197借營(yíng)業(yè)外支出1300貸銀行存款3497

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-10-11 16:29

可以這個(gè)樣子處理小企業(yè)準(zhǔn)則，直接這樣處理就行了。

無(wú)奈的大俠 追問(wèn)

2021-10-11 16:32

老師如果是企業(yè)準(zhǔn)則呢。之前我動(dòng)了利潤(rùn)分配。

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-10-11 16:33

借，以前年度損益調(diào)整
營(yíng)業(yè)外支出
貸應(yīng)交所得稅
其他應(yīng)付款

借應(yīng)交所得稅
其他應(yīng)付款
貸銀行存款

無(wú)奈的大俠 追問(wèn)

2021-10-11 16:39

老師，對(duì)應(yīng)的成本科目還是應(yīng)該調(diào)整嘛。以前借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-5萬(wàn)貸應(yīng)付賬款-5萬(wàn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-10-11 16:42

如果說(shuō)涉及到之前的成本調(diào)整的話，一樣的要調(diào)整。