郭老師 解答

2021-10-08 12:37

一次支付收到的專票借預付賬款應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款，然后按月分攤，借管理費用貸預付賬款。
普通發(fā)票的借預付賬款，貸銀行存款，然后按月分攤，借管理費用貸預付賬款。

微信用戶 追問

2021-10-08 12:39

一個月分攤金額是多少啊老師

微信用戶 追問

2021-10-08 12:39

就是每月的房租費嗎

郭老師 解答

2021-10-08 12:44

你好，平均分攤就可以的，你們的房租是固定的吧，這個需要看你的發(fā)票開了多少，開了幾個月的，如果是專票的話，按不含稅的金額，除于租賃期這個就是一個月的，如果是普通發(fā)票的價稅合計除以租賃期。

微信用戶 追問

2021-10-08 12:47

嗷嗷  好的 謝謝老師

郭老師 解答

2021-10-08 12:48

不用客氣，工作愉快。

微信用戶 追問

2021-10-08 12:52

老師  問下  設備借用合同的話需要繳納印花稅嗎  沒有金額上面   就是我們借用廠家大屏幕去展會展覽  我們是代理

郭老師 解答

2021-10-08 12:55

你好，也就是租金沒有支付碼，也就是零租金的嗎，不需要。

微信用戶 追問

2021-10-08 13:50

嗯嗯對  就是一個合同  沒有支付  合同上也沒金額

郭老師 解答

2021-10-08 13:54

好不需要繳納印花稅的。