虛擬的大船 追問

2021-09-30 23:15

①開票時:
借:應收賬款   100
     貸:其他應付款—意外險     100
②收到款時:
借:銀行存款   100
    貸:應收賬款    100
③繳納意外險
借:其他應付款—意外險
     應交稅費—應交增值稅(進)
    貸:銀行存款      100

虛擬的大船 追問

2021-09-30 23:15

這樣做對不對，第三筆分錄金額怎么寫

小檬老師 解答

2021-09-30 23:37

1.借應收賬款100
貸：主營業(yè)務收入100
3.營業(yè)費用94
       進項6
貸：銀行存款100

虛擬的大船 追問

2021-10-01 06:16

①開票時: 借:應收賬款 100 貸:主營業(yè)務收入   100 ②計提成本時:借主營業(yè)務成本   100貸:其他應付款—意外險   100③收到款時: 借:銀行存款 100 貸:應收賬款 100 ④繳納意外險 借:其他應付款—意外險 94.34應交稅費—應交增值稅(進) 5.66貸:銀行存款 100

虛擬的大船 追問

2021-10-01 06:17

剛剛寫的漏了一筆，老師看下是這樣么？

虛擬的大船 追問

2021-10-01 06:18

這樣做第四筆，結(jié)果是意外險貸方有余額5.66

小檬老師 解答

2021-10-01 08:37

收到意外險發(fā)票時做成本，不是生產(chǎn)企業(yè)，不做需要第二筆計提成本