胡芳芳老師 解答

2021-09-30 15:46

不能全部計(jì)入收入成本

小妮 追問(wèn)

2021-09-30 15:54

后面算應(yīng)納稅所得額時(shí)，答案加了個(gè)(2000-1500)*10%，我不能理解，難道不是到期時(shí)未退貨，再把那百分之十的預(yù)計(jì)負(fù)債計(jì)入收入成本嗎？

胡芳芳老師 解答

2021-09-30 16:08

所得稅是不認(rèn)可預(yù)計(jì)負(fù)債的，預(yù)計(jì)負(fù)債的金額不能在稅前扣除的，要先按照全部的銷售收入交稅

小妮 追問(wèn)

2021-09-30 16:16

就是說(shuō)，如果是會(huì)計(jì)，就按我理解的那樣做，但是題目問(wèn)得是稅法方面的，所以是要加回來(lái)的，對(duì)嗎

胡芳芳老師 解答

2021-09-30 16:17

是的，這就是稅會(huì)差異，會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅的

小妮 追問(wèn)

2021-09-30 16:19

好的，明白了，謝謝老師。

胡芳芳老師 解答

2021-09-30 19:33

不用謝，祝你學(xué)習(xí)愉快。