藍(lán)精靈 追問(wèn)

2021-09-29 16:07

那就是帳務(wù)會(huì)不符了哦，那這樣預(yù)付一直會(huì)很大，如果到了匯算還是沒(méi)收到票怎處理

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-29 16:19

沒(méi)有啊，你的預(yù)付賬款如果說(shuō)是正常情況，那么這個(gè)不會(huì)引起任何問(wèn)題啊，你不管是暫估
還是預(yù)付賬款，那個(gè)都是在稅法層面不會(huì)認(rèn)可的那個(gè)之說(shuō)。

藍(lán)精靈 追問(wèn)

2021-09-29 16:23

打錯(cuò)字，意思帳實(shí)不符，就是購(gòu)進(jìn)原材料10萬(wàn)無(wú)票沒(méi)做暫估，但庫(kù)存有10萬(wàn)的貨，只能不做庫(kù)存，就是一直掛著預(yù)付，如果后來(lái)收不到票怎辦

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-29 16:52

那你這個(gè)實(shí)際上是買的材料，并不是材料沒(méi)有入庫(kù)啊，你就直接轉(zhuǎn)到你對(duì)應(yīng)的材料成本后面納稅調(diào)整就行呀，這個(gè)成本就不能稅法扣除。

藍(lán)精靈 追問(wèn)

2021-09-29 17:06

意思是實(shí)際材料是入庫(kù)了，但帳沒(méi)做暫估入庫(kù)，只是做了預(yù)付，到實(shí)際拿票再做入庫(kù)，這樣可以么

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-29 17:08

那你這種我建議你是直接放到你的成本里面，后面納稅調(diào)整，那個(gè)常年預(yù)付賬款大，況且長(zhǎng)期掛賬，這個(gè)后面也是會(huì)讓你交稅。

藍(lán)精靈 追問(wèn)

2021-09-29 17:10

那這種做法就導(dǎo)致收入與實(shí)際成本不一致，收到票就會(huì)成本大于收入，這樣記帳稅務(wù)查到會(huì)有問(wèn)題么

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-29 17:22

你這個(gè)為什么收到票的話會(huì)成本大于收入了，你肯定賣價(jià)應(yīng)該比成本高啊，即使收到票，他也不會(huì)大于你的收入啊。

藍(lán)精靈 追問(wèn)

2021-09-29 17:30

是這樣的，比如8月收票20萬(wàn)，無(wú)票10萬(wàn)，庫(kù)存10萬(wàn)，實(shí)際耗用20萬(wàn)，收入5o萬(wàn)（是20萬(wàn)貨的），但由于無(wú)票10萬(wàn)只做成本10萬(wàn)，假設(shè)下月不進(jìn)貨，耗用上月庫(kù)存5萬(wàn)，收入10萬(wàn)，本月收上月票10萬(wàn)，成來(lái)5十10，就成本大于收入了么

藍(lán)精靈 追問(wèn)

2021-09-29 17:31

本來(lái)那成本是上月的沒(méi)做

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-09-29 22:13

你之前結(jié)轉(zhuǎn)少了，現(xiàn)在增加成本，那么大于成本
是正常的