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悠然老師01

職稱高級會計師,稅務師,資產評估師,注冊會計師

2021-09-26 16:55

35-2為形成銷售收入的進項稅,上年的公式為按比例分攤計算軟件收入應分攤的進項稅

追尋的金毛 追問

2021-09-26 16:58

嵌入式軟件應納稅額=當期嵌入式軟件產品銷項稅額-當期嵌入式軟件產品可抵扣進項稅額嗎?前面減的2不就是軟件的進賬嗎?

悠然老師01 解答

2021-09-26 17:01

不是,2是專用于軟件的,除了這個其他的材料剩余進項稅因為沒有辦法區(qū)分,所以要按比例計算

追尋的金毛 追問

2021-09-26 18:56

明白了,謝謝老師

悠然老師01 解答

2021-09-26 21:39

不用客氣,滿意的話給個五星好評吧

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相關問題討論
35-2為形成銷售收入的進項稅,上年的公式為按比例分攤計算軟件收入應分攤的進項稅
2021-09-26 16:55:12
?您好,這個是為了對通用的材料、設備的進項稅進行分攤,該企業(yè)向稅務機關備案,按銷售額比例分攤進項稅,35-2是專用于軟件產品以外的進項,也就是通用材料、設備的進項稅,160/400說的又是軟件占比,相乘以后就是按銷售收入占比分攤后,軟件產品可以抵扣的通用的進項稅額。
2021-07-29 15:04:27
你好 就是個人負擔的社保公積金合計400 允許抵扣你的工資收入
2021-10-01 09:18:40
你好,這是在同時考慮各資產賬面價值與使用壽命綜合權重之后的分攤比例。
2018-11-24 14:31:34
你好,400的建筑工程合同,又分包了(簽訂的400萬與分包的合同都需要繳納印花稅),所以就用400萬*2的
2019-04-26 16:23:47
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