飛兒 追問

2021-09-25 20:10

嗯嗯，是的

飛兒 追問

2021-09-25 20:11

所以這種情況是視同內(nèi)銷還是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

文老師 解答

2021-09-25 20:10

那您需要正常做免稅備案的

飛兒 追問

2021-09-25 20:12

如果不備案的話怎么做賬務(wù)處理？

飛兒 追問

2021-09-25 20:14

比如收款10000，沒有報(bào)關(guān)，賬務(wù)怎么處理？購進(jìn)商品增值稅專票，價稅合計(jì)6780

文老師 解答

2021-09-25 20:16

那就應(yīng)該視同銷售了，10000換算不含稅金額和，銷項(xiàng)稅額，然后6780的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣

飛兒 追問

2021-09-25 20:44

好的，謝謝

飛兒 追問

2021-09-25 20:45

如果備案的話是不是可以免稅？然后做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

飛兒 追問

2021-09-25 20:48

是的，快遞出去

文老師 解答

2021-09-25 20:52

是的，應(yīng)該是可以的

飛兒 追問

2021-09-25 20:58

我想問下超過多少金額必須報(bào)關(guān)，不能快遞？

文老師 解答

2021-09-25 21:12

一般超過500美元就需要報(bào)關(guān)的