美麗的路燈 追問

2021-09-24 09:19

比如說員工補繳的醫(yī)保：單位部分1000，只代扣了600塊錢，我這邊還要再收回400，個人部分88.94.老師，我這個不是很能理解。麻煩幫我講解一下，謝謝？
繳納時：
 借：管理費用-社保費用（公司部分）
其他應(yīng)收款-代扣代繳（個人部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬（公司部分）個人部分

小菲老師 解答

2021-09-24 09:28

同學(xué)，你好
借：管理費用-社保費用（公司部分）1000
其他應(yīng)收款-代扣代繳（個人部分）88.94
貸：應(yīng)付職工薪酬（公司部分）個人部分1088.94
借：應(yīng)付職工應(yīng)酬1088.94
貸：銀行存款1088.94
員工支付400
借：銀行存款400
貸：營業(yè)外收入400

美麗的路燈 追問

2021-09-24 09:31

因為我是事業(yè)單位，我的預(yù)算會計是否也要做賬？

小菲老師 解答

2021-09-24 09:37

同學(xué)，你好
你是事業(yè)單位的話，最好重新提問，會有精通事業(yè)單位會計的老師幫你解答，謝謝！

美麗的路燈 追問

2021-09-24 09:38

好的，謝謝

小菲老師 解答

2021-09-24 09:39

不客氣，希望繼續(xù)努力！