直率的溪流 追問(wèn)

2017-01-02 14:35

好的，那我知道了，老師記入費(fèi)用的話，月末直接結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)即可是嗎？再一個(gè)：如果一直不認(rèn)證，月末還需要結(jié)轉(zhuǎn)該筆稅費(fèi)嗎？還是一直到認(rèn)證的那個(gè)月再做分錄嗎？增值稅月末不是都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

直率的溪流 追問(wèn)

2017-01-02 14:54

什么時(shí)候進(jìn)行該筆增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，是之后進(jìn)行實(shí)際抵扣的那個(gè)月，還是入賬的這個(gè)月末？怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀

鄒老師 解答

2017-01-02 14:20

借；管理費(fèi)用   應(yīng)交稅費(fèi)（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2017-01-02 14:24

你好，沒(méi)有統(tǒng)一要求，企業(yè)根據(jù)情況自行設(shè)置的

鄒老師 解答

2017-01-02 14:44

可以的 
需要根據(jù)增值稅應(yīng)納稅額結(jié)轉(zhuǎn)的

鄒老師 解答

2017-01-02 14:56

你好，入賬當(dāng)月，與實(shí)際抵扣的當(dāng)月都需要考慮 
就是根據(jù)當(dāng)期增值稅應(yīng)納稅額結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅