加油鴨 追問

2021-09-22 09:15

需要抵扣的時候，就借 進項稅 貸 留抵稅金    轉(zhuǎn)出去呀

郭老師 解答

2021-09-22 09:16

你好，你的留底稅款在哪個科目里面？

加油鴨 追問

2021-09-22 09:17

應交稅費   留抵稅金

加油鴨 追問

2021-09-22 09:18

在二級科目。  等于應付款的時候，我把進項做在   應交稅費  應交增值稅  待認證進項稅   然后月底我又把待認證直接轉(zhuǎn)到了  應交稅費  留抵稅金   這樣子操作是不是不對的？

郭老師 解答

2021-09-22 09:19

你好，你認證了應該做到應交稅費，應交增值稅進項里面抵扣，不完的把它轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅在借方有余額就可以，以后抵扣的時候正常做。

加油鴨 追問

2021-09-22 09:21

哦，意思就是，待認證進項稅認證了以后，就直接做到  應交稅費增值稅進項稅額里面  不用轉(zhuǎn)到留抵稅金    進項等有銷項就直接抵扣  月末進項有余額不關事嗎？

加油鴨 追問

2021-09-22 09:23

他這個公司就是3月沒有銷項，4月有，抵扣了以后，5-7月都沒有銷項，8月才有，

郭老師 解答

2021-09-22 09:31

對的是的，都直接做到進項里面
然后月末結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。