微信用戶 追問

2021-09-14 11:28

如果到時發(fā)票到了呢？要不要沖紅

郭老師 解答

2021-09-14 11:31

要的，借應付賬款貸庫存商品，借主營業(yè)務成本，負數(shù)貸庫存商品，負數(shù)借庫存商品，貸應付賬款，借主營業(yè)務成本貸庫存商品。

微信用戶 追問

2021-09-14 11:58

老師，借庫存商品，貸銀行存款（沒支付只是暫估的入庫）是這個意思嗎？

郭老師 解答

2021-09-14 12:02

借庫存商品貸應付賬款，這個是沒有支付的。

微信用戶 追問

2021-09-14 15:46

貨到票未到：借庫存商品貸應付帳款
貨已賣出結轉成本：借主營業(yè)務成本貸庫存商品
票到?jīng)_紅：借應付帳款貸庫存商品
借：主營業(yè)務成本負數(shù) 
     貸庫存商品負數(shù)
調(diào)整后的分錄：借庫存商品，貸：應付帳款
結轉成本：借：主營業(yè)務成本
                  貸：庫存商品
分錄是這樣的嗎！老師
           

郭老師 解答

2021-09-14 15:46

你好分錄是這么做的。

微信用戶 追問

2021-09-14 15:57

老師，沖紅，有兩種方法：一種是相反做分錄，另一種分錄不變數(shù)字變負數(shù)啊？

郭老師 解答

2021-09-14 15:57

你好，涉及到損益類的科目，之前的分錄不變，金額是負數(shù)，其他的都可以直接做相反的分錄。

微信用戶 追問

2021-09-14 16:07

同最上面發(fā)票已開出，收入分錄需要做嗎？

郭老師 解答

2021-09-14 16:10

需要正常做收入的。