公司在8月份組織了一次旅游，但當時是由其中一個員工先墊付費用的，現(xiàn)在可以就直接那個墊付費用的員工寫報銷單報銷費用嗎？如果是按附件圖上的做分錄要涉及到個稅的話具體是怎么申報呢？麻煩老師列舉金額具體說明一下，謝謝

答： 您好，現(xiàn)在可以就直接那個墊付費用的員工寫報銷單報銷費用的，如果是按附件圖上的做分錄要涉及到個稅的話具體是加到當月的工資中一起申報，例子如下，比如一個員工當月工資是3000元，如果沒有旅游費用的話，當月不用交個稅的，如果當月公司組織旅游，每人平均旅游費1000元，那么加入這個員工的工資中，就是4000元，這個員工交的稅就是，（4000-3500）*3%=15元了。

老師，請問一下有員工要借錢，通過對公轉(zhuǎn)，但是還錢的時候是用費用報銷單形式銷賬，錢用在了食堂購買菜之類的。該怎么做分錄，怎樣更合理

答： 一、借支時，計入其他應收款，報銷時計入福利費，沖減其他應收款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

收到一張費用報銷單 上面寫著預支分紅 請問怎么做分錄?。?/p>

答： 一、借：其他應收款——XX股東 貸：銀行存款 二、分紅政策確定時 借：利潤分配——未分配利潤 貸：應付股利 三、付款時 借：應付股利 貸：銀行存款 貸：應交稅費——應交個人所得稅 貸：其他應收款——XX股東 扣回提前發(fā)放的分紅的數(shù)據(jù)