krtty 追問

2016-12-28 13:18

老師，現(xiàn)在審計(jì)來我們公司審計(jì)，要我們把去年的一年房租費(fèi)，做在賬上，請現(xiàn)在我做的話，要怎么做分錄

krtty 追問

2016-12-28 13:37

那現(xiàn)在補(bǔ)做去年的裝修費(fèi)呢

趙老師 解答

2016-12-28 13:08

金額小的計(jì)入管理費(fèi)用-裝修費(fèi)，金額大的計(jì)入長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)。

趙老師 解答

2016-12-28 13:14

管理費(fèi)用-租賃費(fèi).......

趙老師 解答

2016-12-28 13:25

借:以前年度損益調(diào)整-房租  貸：應(yīng)付帳款
借：利潤分配-未分配利潤 貸：:以前年度損益調(diào)整-房租

趙老師 解答

2016-12-28 14:14

如果是損益類的與上面的處理一致，計(jì)入長期待攤費(fèi)用的，先計(jì)入長期待攤費(fèi)用，再將去年攤銷的費(fèi)用計(jì)入以前年度損益調(diào)整。