哈哈 追問

2021-09-10 10:19

這個是直接給對方試用過后，不收款，也退回來

哈哈 追問

2021-09-10 10:20

不收款也不退回

來來老師 解答

2021-09-10 10:24

你好 如果是樣品一般是沒有報關(guān)所以不能退稅，要視同內(nèi)銷交稅，購進樣品時，可以抵扣進項
如果是外購的話可以參考這個分錄
借：庫存商品
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款等
寄送樣品時：
借：銷售費用
貸：庫存商品
貸：應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

哈哈 追問

2021-09-10 10:28

如果把他做為贈品贈送過去呢，到時候處理把他合并跟其他物品一起計稅，是不是可以退稅呢

來來老師 解答

2021-09-10 10:46

這個得看報告時候有沒有他
報關(guān)了的話，退稅時候您給退稅局申報審核 
審核過 是可以退稅的 
審核不過 不能退的