phoebe 追問

2021-09-08 09:10

我們是小規(guī)模，1%么不是-0-?？墒俏铱磮?bào)表里沒有找到啊

郭老師 解答

2021-09-08 09:11

你好，小規(guī)模是1%，和你的普通發(fā)票是一樣的。季度45萬在第十欄里面填寫。

phoebe 追問

2021-09-08 09:25

老師，我們是小規(guī)模，可是是月度申報(bào)。那我加入這個(gè)月開了10萬專票。11萬普票（都是服務(wù)費(fèi)）。我超過15萬嗎算，這11萬的普票是否免稅啊。我就收了一個(gè)資料費(fèi)100元是屬于銷售貨物的。現(xiàn)在看報(bào)表不知道填寫到哪里比較合適，。第十欄我看是寫的免稅啊。這個(gè)寫在這里為啥呢。

郭老師 解答

2021-09-08 09:27

你好，已經(jīng)超過了15萬，普通發(fā)票在第一欄和第三欄里面填寫。資料費(fèi)屬于服務(wù)類的。

phoebe 追問

2021-09-08 09:36

老師
1.啊，我還以為銷售資料屬于銷售貨物呢。。。原來是服務(wù)的范疇啊。謝謝您。
2.那我銷售資料這個(gè)收入記賬的時(shí)候，是計(jì)入到提供服務(wù)收入的二級科目里面，還是銷售收入的二級科目里面比較好呢。
3.關(guān)于增值稅免稅收入也就是說不超過15萬免征增值稅，是指專票和普票合計(jì)不超過15w嗎。
4.我這次直接把這100元的資料費(fèi)跟11w的普票收入加起來。一起計(jì)入到普票的收入里面填寫在第3lan里面是不

郭老師 解答

2021-09-08 09:36

第一個(gè)銷售的資料，你這個(gè)資料是什么資料？

phoebe 追問

2021-09-08 09:37

單位印制的圖冊，基本很少有人買，特別偶爾才會賣

郭老師 解答

2021-09-08 09:46

那你們開發(fā)票是怎么開的？應(yīng)該是廣告制作吧？

phoebe 追問

2021-09-08 09:54

不是的。就是資料費(fèi)。與廣告無關(guān)，我們是社會團(tuán)體。

郭老師 解答

2021-09-08 10:03

你好，是圖書類的嗎？如果是的話應(yīng)該是貨物。

郭老師 解答

2021-09-08 10:03

小規(guī)模，月銷售額15萬，這個(gè)15萬包含專票和普票的。

郭老師 解答

2021-09-08 10:03

第四個(gè)問題是的是這么做。

phoebe 追問

2021-09-08 14:11

老師，我報(bào)稅在銷售商品攔，也是可以按照1%計(jì)算繳納增值稅的吧？

郭老師 解答

2021-09-08 14:17

你好，小規(guī)模的是的，是這么做的。