zq881116 追問

2021-09-01 18:13

暫時還沒開票，應(yīng)該是年底一次結(jié)算，再開票，所以想問問老師，平時發(fā)工資的時候怎樣做賬，然后等年底結(jié)算開票后又怎樣做賬

meizi老師 解答

2021-09-01 18:17

 你好 ；    這樣的話  你們就分別掛賬處理 ； 這個實際就是子公司的費用 是嗎 

zq881116 追問

2021-09-01 18:30

嗯 是的 實際應(yīng)該是子公司的費用

zq881116 追問

2021-09-01 18:31

請問老師 具體分錄應(yīng)該怎么做

meizi老師 解答

2021-09-01 18:35

 你好； 子公司做 ：借管理費用  或者成本 - 勞務(wù)費  貸  其他應(yīng)付款 -母公司 ； 母公司做：借其他應(yīng)收款-子公司貸銀行存款   

zq881116 追問

2021-09-01 18:52

結(jié)算的時候，母公司開發(fā)票，怎么做？

meizi老師 解答

2021-09-01 18:57

 你好 ；  到時直接  發(fā)票  與你子公司做賬金額一致的； 直接附憑證后面去

zq881116 追問

2021-09-01 19:08

老師 我問開發(fā)票之后 分錄怎么做

zq881116 追問

2021-09-01 19:10

是借銀行存款 貸其他應(yīng)收款 貸銷項稅嗎

zq881116 追問

2021-09-01 19:11

是不是要記到其他收入里去？分錄不知道怎么做

zq881116 追問

2021-09-01 19:13

是不是借銀行存款 貸其他收入 貸銷項稅？

meizi老師 解答

2021-09-01 19:57

 你好 ；母公司開票做 ：借銀行存款 貸其他收入 貸銷項稅  ；是的 

zq881116 追問

2021-09-01 20:48

可是這樣子的話，母公司的其他應(yīng)收款這個科目就不平了，就一直掛著了

meizi老師 解答

2021-09-01 20:53

你好 ；   其他應(yīng)收款 ？  母公司做：借其他應(yīng)收款-子公司貸銀行存款      ；開票做 ：借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅； 墊付的款  子公司還得還給公司的 ：借 銀行存款貸其他應(yīng)收款  

zq881116 追問

2021-09-01 21:06

老師 您這不是做了兩次借銀行存款了嗎？

meizi老師 解答

2021-09-01 21:07

你好 ；你們業(yè)務(wù)也是兩筆呀；  你第一次是先墊付  發(fā)給子公司 ；  第二次是  開票出去 ；