快遞業(yè)2020年是免稅的。2020年其間收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，當(dāng)時(shí)未認(rèn)證抵扣，到現(xiàn)在2021年6月-7月才抵扣。但管理員說2020年免稅期間，所收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)均要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。請(qǐng)問稅局是否有這樣的規(guī)定或文件？

答： 你好 ；? ?這個(gè)免稅的業(yè)務(wù)? ?規(guī)定是不能抵扣的。 所以要轉(zhuǎn)出是合理的。? 你曾可以去看看2016.36號(hào)文件里面有說的免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣的?

一月份有一筆帳務(wù)管理員要求我4月帳中做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，帳務(wù)如何處理？是否要繳滯納金，怎么計(jì)算滯納金，帳務(wù)又如何處理？

答： 原來這筆進(jìn)項(xiàng)記入了哪里。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們4月份我我們進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，原因是銷售發(fā)沒有抄報(bào)稅，銷售方跟我們購買方都去稅局找了一下管理員，5月份申報(bào)我們又拿4月份轉(zhuǎn)出的去抵扣。這兩個(gè)月的賬分別要怎么做？

答： 轉(zhuǎn)出時(shí)：借：成本或費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 正常抵扣：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額