老師你好:我公司是外貿(mào)公司全出口業(yè)務(wù)。現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題,我原來(lái)認(rèn)證的一份發(fā)票是放待抵扣的。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)開(kāi)票品名有誤去稅局申請(qǐng)了紅字信息表稅局說(shuō)只能選擇已抵扣做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。那對(duì)方開(kāi)票過(guò)來(lái)紅字發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,藍(lán)字發(fā)票認(rèn)證后是做退稅用的,填表填哪?紅字放進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。新開(kāi)的藍(lán)字認(rèn)證過(guò)填在待抵扣還是哪里?
向輝
于2016-12-23 15:51 發(fā)布 ??1568次瀏覽
- 送心意
文老師
職稱: 中級(jí)職稱
2017-02-02 23:30
新開(kāi)的發(fā)票還是待抵扣稅額里面,紅字發(fā)票你填附表二里面紅字發(fā)票對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,填正數(shù),
然后在其他里面再填一個(gè)負(fù)數(shù),這樣實(shí)際的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是0,不會(huì)影響你的應(yīng)交增值稅的金額。
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進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是已經(jīng) 認(rèn)證的發(fā)票,
2018-12-28 11:50:57

沖減當(dāng)期的銷(xiāo)項(xiàng)稅額
2016-05-05 14:46:46

你好,先轉(zhuǎn)出再?zèng)_紅
借:成本費(fèi)用
貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借:成本費(fèi)用 負(fù)數(shù)
貸:銀行存款 負(fù)數(shù)
2019-07-26 10:23:25

你好,是進(jìn)項(xiàng)稅額的紅字。
2020-07-03 14:41:07

是的計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吧。。
2018-07-10 12:41:28
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