郭老師 解答

2021-08-24 08:57

你先別做調(diào)整之后的分錄，你看一下你的應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款分別是多少。

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:23

沒做調(diào)整的時候  預(yù)收190  應(yīng)收190  實際賬面應(yīng)該是本期應(yīng)收賬款180.

郭老師 解答

2021-08-24 09:25

應(yīng)收賬款看這個明細(xì)肯定不對。

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:26

現(xiàn)金是79  票據(jù)是91  （這是對應(yīng)170的應(yīng)收  收回時做進(jìn)的預(yù)收貸方 ）  預(yù)收還有20是另外一筆應(yīng)收賬款 對方給了110的票據(jù) 結(jié)果科目做成了  借 應(yīng)收票據(jù) 110  貸 應(yīng)收賬款 90  預(yù)收賬款 20

郭老師 解答

2021-08-24 09:26

做了調(diào)整之后，你的應(yīng)收和預(yù)收賬款正好對沖了，根本就沒有余額了。

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:26

是 調(diào)整了就平了  但是實際上  今年還有180未收

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:28

所以是哪里出問題了
  之前的款項已經(jīng)全部收回   預(yù)收也不應(yīng)該有余額  應(yīng)收賬面只剩本期的應(yīng)收  但是調(diào)整了以后 本期的應(yīng)收呢？

郭老師 解答

2021-08-24 09:29

哦，你是不是收入少多了？借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:32

我也檢查了  沒有少做啊

郭老師 解答

2021-08-24 09:34

當(dāng)時完整的分錄是怎么做的？

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:39

借 應(yīng)收賬款  貸 主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 銷項    收款時：借 銀行存款     貸  預(yù)收賬款    借：應(yīng)收票據(jù)  貸 預(yù)收賬款

郭老師 解答

2021-08-24 09:41

借 應(yīng)收賬款 190貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項 收款時：借 銀行存款 10貸 預(yù)收賬款 借：應(yīng)收票據(jù) 貸 預(yù)收賬款180
在分路帶上金額是這個嗎？

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:45

對 就是這個意思

郭老師 解答

2021-08-24 09:48

你好，你的預(yù)收賬款沒有余額啦。借預(yù)收賬款貸應(yīng)收賬款190
哪有余額

郭老師 解答

2021-08-24 09:48

你的應(yīng)收票據(jù)有余額，你說的是不是你還有票據(jù)啊？

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:49

就是  現(xiàn)在是有兩筆（兩筆合計360 一筆170，一筆190）都應(yīng)該沖應(yīng)收，170這筆銀行收回80，票據(jù)90    收回兩筆都計入了預(yù)收賬款  190這筆  80銀行 收回  110是票據(jù)  但是 他把這筆110中的90沖了應(yīng)收  20計入了預(yù)收貸方  所以現(xiàn)在預(yù)收貸方190   應(yīng)收余額190（應(yīng)收的190是 本期180和  之前做錯分錄時余額的10）  的合計

郭老師 解答

2021-08-24 09:53

一七零這個分錄你是怎么做的？

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:54

借 應(yīng)收賬款  170貸 主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi) 銷項    收款時：借 銀行存款  80   貸  預(yù)收賬款 80   借：應(yīng)收票據(jù)90  貸 預(yù)收賬款90

一鹿向前 追問

2021-08-24 09:55

190這筆是這樣的   借 應(yīng)收賬款 190貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項 收款時：借 銀行存款 80 貸 預(yù)收賬款 80    借：應(yīng)收票據(jù)110     貸 應(yīng)收賬款 90 預(yù)收賬款20

郭老師 解答

2021-08-24 09:59

都收到人家的錢了，為什么說別人欠你的錢？

一鹿向前 追問

2021-08-24 10:00

我也想知道啊   所以現(xiàn)在怎么調(diào)整啊

郭老師 解答

2021-08-24 10:13

借 應(yīng)收賬款 170貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項 收款時：借 銀行存款 80 貸 預(yù)收賬款 80 借：應(yīng)收票據(jù)90 貸 預(yù)收賬款90


對這個項目調(diào)整的分錄。
借預(yù)收賬款
貸應(yīng)收賬款170

郭老師 解答

2021-08-24 10:14

190這筆是這樣的 借 應(yīng)收賬款 190貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項 收款時：借 銀行存款 80 貸 預(yù)收賬款 80 借：應(yīng)收票據(jù)110 貸 應(yīng)收賬款 90 預(yù)收賬款20

針對這個項目調(diào)整的分錄。
借預(yù)收賬款100
貸應(yīng)收賬款100

郭老師 解答

2021-08-24 10:14

這兩個調(diào)整的分錄，你看下對不對。

一鹿向前 追問

2021-08-24 10:21

就是把多計入預(yù)收的轉(zhuǎn)入應(yīng)收貸方對吧？（我這樣調(diào)整了
【沒有調(diào)整之前應(yīng)收190  預(yù)收190】調(diào)整的金額為190  這樣預(yù)收和應(yīng)收余額全部為零  但實際上本期有一筆180未收回 這筆的應(yīng)收已掛賬）

郭老師 解答

2021-08-24 10:24

對的是的，是這么做的。