劉梅 追問

2021-08-19 21:25

當時入了成本，代抵扣進項稅，后期匯算清繳也沒有收到，可需要調(diào)增？另外代抵扣稅額長期掛著可有風險

王雁鳴老師 解答

2021-08-19 21:29

同學你好，這種情況的話，匯算清繳可以不用調(diào)增，前提是對方?jīng)]有紅沖發(fā)票，否則，需要調(diào)增。待抵扣稅額長期掛著有風險的。

劉梅 追問

2021-08-19 21:30

掛多久為好，風險是什么

王雁鳴老師 解答

2021-08-19 21:34

同學你好，掛兩年為好，風險是稽查時，有可能讓調(diào)整成本，影響所得稅等。

劉梅 追問

2021-08-19 22:25

稅額變成本嗎

王雁鳴老師 解答

2021-08-19 22:26

同學你好， 是的，有這個風險的。