garden 追問(wèn)

2021-08-17 13:50

老師，這筆分錄怎么做呢，不平哦

樸老師 解答

2021-08-17 13:57

怎么不平
這個(gè)直接不計(jì)提就行了

garden 追問(wèn)

2021-08-17 13:59

老師，分錄借：預(yù)收賬款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅，不計(jì)提的話這筆分錄不是不平了嗎

樸老師 解答

2021-08-17 14:02

對(duì)的
這個(gè)銷項(xiàng)不叫計(jì)提

garden 追問(wèn)

2021-08-17 14:04

老師，申報(bào)表里繳納的金額跟賬面上未交增值稅這塊缺了這部分扣除項(xiàng)目成本的稅額，少繳的這部分金額怎么處理呢

樸老師 解答

2021-08-17 14:12

這個(gè)沒(méi)有少交

這個(gè)就是扣除成本之后預(yù)交的
本地繳納的時(shí)候就都交了

garden 追問(wèn)

2021-08-17 14:29

老師，是不是在預(yù)繳的房地產(chǎn)交易中心那邊就會(huì)把扣除成本減掉后計(jì)算出該繳納增值稅的，所以，其他的就按照正常的做分錄就可以了，申報(bào)的時(shí)候在預(yù)繳的地方把已經(jīng)在房地產(chǎn)交易中心那么繳納的增值稅填進(jìn)去就可以了，對(duì)不，謝謝！

樸老師 解答

2021-08-17 14:36

是的
就是這樣操作的哦

garden 追問(wèn)

2021-08-17 15:49

明白了，謝謝老師！

樸老師 解答

2021-08-17 15:56

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝