郭老師 解答

2021-08-16 16:04

一般納稅人附加稅12%，所得稅0.2%。

一路芬芳 追問

2021-08-16 16:07

是一般納稅人

郭老師 解答

2021-08-16 16:09

一般納稅人，你們是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，還是一般計(jì)稅。

一路芬芳 追問

2021-08-16 16:18

不曉得呢！稅率有何不同嗎？?jī)煞N請(qǐng)款，分別需要預(yù)繳哪些稅，稅率是多少呢？

郭老師 解答

2021-08-16 16:19

好，如果是一般計(jì)稅的，預(yù)繳的增值稅是2%，收入減去分包）除以1.09乘以2%。

郭老師 解答

2021-08-16 16:19

簡(jiǎn)易計(jì)稅的收入減去分包）/1.03乘以3%。

一路芬芳 追問

2021-08-16 21:08

謝謝老師！

郭老師 解答

2021-08-16 21:11

不用客氣，工作愉快。

一路芬芳 追問

2021-08-17 11:17

建筑公司預(yù)收土方工程款，借方做其它應(yīng)收款，待方做啥科目啊

郭老師 解答

2021-08-17 11:21

收到了錢的嗎
借銀行

一路芬芳 追問

2021-08-17 11:38

沒收到錢，貸方做其它業(yè)務(wù)收入，和銷項(xiàng)稅嗎？ 這個(gè)建安公司，土方工程款，是不是應(yīng)該做應(yīng)收賬款，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銷項(xiàng)稅?。?/p>

郭老師 解答

2021-08-17 11:41

你給對(duì)方提供了服務(wù)的的可以

一路芬芳 追問

2021-08-17 14:13

老師！我們建安企業(yè)，上面這個(gè)土方工程款，做的其它應(yīng)收款怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本啊？

郭老師 解答

2021-08-17 14:16

借其他應(yīng)收款貸銀行存款做的是這個(gè)嗎？確認(rèn)收入，借工程施工貸其他應(yīng)收款借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工。