這個折價發(fā)行，是期限越短價值越低吧

答： 既然是折價發(fā)行，就說明實際利率大于票面利率，債券價值是未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，債券價值=利息*（p/a,i,n)%2B票面金額*（p/f,i,n），仔細觀察一下復利現(xiàn)值表和年金現(xiàn)值表，應該是隨著時間的增加，他們都是在不斷變小的，這樣債券價值不就在變小嘛

折價發(fā)行的債券，為什么期限越長，價值越低？

答： 折價發(fā)行的債券，說明必要收益率大于名義利率，付息頻率加快，則有效年必要收益率增長幅度大于有效年票面利率，兩者的差額更大了，相當于必要收益率相對上升了，所以債券價值更低。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請問一下，這道題的A選項不是說折價發(fā)行期限越長，債券價值越低嘛，那價值越低，折現(xiàn)率應該越高，所以A沒問題呀而且到期一次還本付息就是折價發(fā)行的，解析為什么說是平價？

答： 您好，同學，我們說債券期限越長，債券內(nèi)含報酬率越高，這是相對于復利計算的，而題目問的是單利計算，不存在利滾利的情況下。