郭老師 解答

2021-08-13 14:43

借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

傾城時(shí)光 追問

2021-08-13 14:51

錢上個(gè)月發(fā)票開出去的時(shí)候錢已經(jīng)收到了，這個(gè)月重開發(fā)票還要掛借：應(yīng)收賬款嗎？還有這種情況讓對(duì)方去紅沖行不行，自己做紅沖也很麻煩

郭老師 解答

2021-08-13 14:53

對(duì)的是的，紅出一個(gè)紅字發(fā)票的，然后再做一個(gè)正數(shù)的，這個(gè)不影響。

傾城時(shí)光 追問

2021-08-13 14:55

我還是不明白，我怎么做賬務(wù)處理，先做負(fù)數(shù)做賬，再用正數(shù)做一票，但錢上個(gè)月已經(jīng)收到了，還要掛應(yīng)收賬款嗎

郭老師 解答

2021-08-13 14:57

你好，有什么不明白你開了一個(gè)紅字發(fā)票，是不是應(yīng)該活出你的收入？然后再開一個(gè)，是不是做正常的收入錢沒有退回來，用一個(gè)往來科目代替，不是嗎？

郭老師 解答

2021-08-13 14:57

應(yīng)收款看不懂的，你可以做，一個(gè)是預(yù)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付賬款都可以，最后都是沒有余額的，都不影響。

傾城時(shí)光 追問

2021-08-13 15:03

借：應(yīng)收賬款負(fù)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)負(fù)  /正確重開的話又做了一筆分錄：借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)，那其實(shí)這個(gè)錢我上個(gè)月就已經(jīng)收到了，這個(gè)錢是要重新退回對(duì)方公司嗎？還是不用退回對(duì)方公司，不退回對(duì)方公司，那我這筆分錄做著借：應(yīng)收賬款掛著的要怎么處理

郭老師 解答

2021-08-13 15:05

不退回公司，你看下應(yīng)收賬款一正數(shù)一負(fù)數(shù)，不就是余額0

郭老師 解答

2021-08-13 15:05

動(dòng)就是用一個(gè)往來科目代替一下而已啊。

傾城時(shí)光 追問

2021-08-13 15:14

上個(gè)月是做了收進(jìn)款項(xiàng)：借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，這個(gè)月就是紅沖做相反分錄，然后再做一張正確分錄，就這樣吧

郭老師 解答

2021-08-13 15:17

不可能的情況，你開了發(fā)票，沒有交增值稅嗎？

郭老師 解答

2021-08-13 15:18

你應(yīng)該也是借銀行存款貸預(yù)收賬款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
沖的時(shí)候，這個(gè)銀行存款沒有收到，你用一個(gè)往來科目代替一下。

傾城時(shí)光 追問

2021-08-13 15:28

借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)，收到款了，借：銀行存款：貸應(yīng)收賬款/這個(gè)月要沖上個(gè)月發(fā)票，我就借：應(yīng)收賬款負(fù)  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)  應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)負(fù)    然后正確開了一張，借：應(yīng)收賬款   貸：營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)，我全部分錄在這里了，有問題嗎？我不啟用預(yù)收預(yù)付這兩個(gè)科目的

郭老師 解答

2021-08-13 15:29

可以這么做的，沒有問題。