小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 15:59

是的，是的，專票

bamboo老師 解答

2021-08-11 16:01

預(yù)繳增值稅(1000000-917431.21)/1.09*0.02=1515.02
銷項(xiàng)稅額1000000/1.09*0.09=82568.81
進(jìn)項(xiàng)稅額917431.21/1.03*0.03=26721.30
需要繳納增值稅82568.81-26721.3-1515.02=54332.49

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 16:12

我是這樣計(jì)算的，你幫我看下問(wèn)題在哪里，
100萬(wàn)預(yù)繳增值稅18348.62
         地方教育附加366.92
         教育附加458.72
         城市維護(hù)建設(shè)1284.40
         所得稅1834.86
總額22293.52
銷項(xiàng)稅額82568.80-進(jìn)項(xiàng)稅額26721.30-預(yù)繳增值稅18348.62=37498.88
然后這個(gè)37498.88是不是還要繳納地方教育附加、城建稅等等，然后最終是不是月度還要繳納企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2021-08-11 16:17

100萬(wàn)預(yù)繳增值稅18348.62  沒(méi)有分包扣除嗎

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 16:22

沒(méi)有扣除的老師

bamboo老師 解答

2021-08-11 16:23

那這樣預(yù)繳正確的
這個(gè)37498.88是還要繳納地方教育附加、城建稅等  季度有利潤(rùn)還要繳納企業(yè)所得稅

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 16:29

37498.88直接繳納增值稅，然后地方教育附加、教育附加、城建稅的稅率分別是多少知道嗎？如果該企業(yè)注冊(cè)地是崇明的話

bamboo老師 解答

2021-08-11 16:38

崇明的話 城建稅5% 教育費(fèi)附加3% 地方教育費(fèi)附加2%

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 16:39

我是這么計(jì)算的，你幫我看看對(duì)不對(duì)？
增值稅37498.88
地方教育附加（0.02）749.98
教育附加（0.03）1124.97
城建稅（0.05）1874.94
所得稅銷項(xiàng)額不含稅917431.21-進(jìn)項(xiàng)890709.91=26721.30*25%=6680.33-預(yù)繳所得稅1834.86=應(yīng)繳納所得稅4845.47

bamboo老師 解答

2021-08-11 16:40

不是的 企業(yè)所得稅不對(duì)
請(qǐng)問(wèn)利潤(rùn)是多少

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 16:44

100萬(wàn)不含稅917431.21
進(jìn)項(xiàng)票917431.21不含稅890709.91
利潤(rùn)就是917431.21-890709.91=26721.30
26721.30*25%=6680.33

bamboo老師 解答

2021-08-11 16:44

還有附加稅也要減去的啊 
不符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)嗎

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 16:58

利潤(rùn)26721.30-預(yù)繳教育、城建等2110.04-教育附加、城建等3749.89=20861.37*25%=5215.34-預(yù)繳所得稅1834.86=3380.48對(duì)了嗎

bamboo老師 解答

2021-08-11 17:11

后面增值稅37498.88的附加稅減去了么 印花稅不需要繳納么？

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 17:23

37498.88的附加稅什么的我已經(jīng)減掉了

bamboo老師 解答

2021-08-11 17:25

不符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)么

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 17:26

印花稅的話我按照合同金額的千分之0.3來(lái)計(jì)算嗎？

bamboo老師 解答

2021-08-11 17:26

印花稅的話按照合同金額的萬(wàn)分之三來(lái)計(jì)算

小魚兒 追問(wèn)

2021-08-11 17:37

紅線部分就是我扣除的37498.88所對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的教育費(fèi)附加什么的，是不是我應(yīng)該還要計(jì)算一個(gè)個(gè)人所得稅，現(xiàn)在預(yù)繳稅的時(shí)候還是有部分會(huì)按照比例扣除個(gè)稅的

bamboo老師 解答

2021-08-11 17:40

個(gè)人所得稅不可以稅收扣除