公司是一個商城平臺，由供應商直接把貨發(fā)給我們的消費者，貨沒有入我公司的倉庫，這種方式賬務怎么處理呢？（貨由供應商直接發(fā)給消費者，但消費者如果要發(fā)票，由我們公司開。）整筆業(yè)務具體操作會計分錄？

答： 你好，你們正常做庫存商品，對方收到貨的情況下，借庫存商品貸銀行存款，你給對方開了發(fā)票，借銀行存款貸主營業(yè)務收入，借主營業(yè)務成本貸庫存商品。

您好請問一下供應商款已付清但發(fā)票少開了50元會計分錄怎么處理。

答： 這個只能按發(fā)票入賬了，差額形成預付款

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

如果供應商發(fā)票未開給我公司，但是貨款我先支付了，會計分錄應該是怎么樣的？后期收到發(fā)票，這個會計分錄又是怎樣的? 還一個問題，如果對方材料已經(jīng)送我公司，庫存已檢驗入庫，對方發(fā)票未給我，會計分錄我應該怎么做？

答： ，假設供應商為A，實務中一般是這樣操作的：（1）付款時，借：應付賬款-A 貸：銀行存款等；（2）材料入庫時根據(jù)采購單價，借：原材料 貸：應付賬款-暫估-A；（3）收到發(fā)票時，按不含稅額沖銷（2）中的暫估分錄，再借：原材料 應交稅費-增值稅-進項稅 貸：應付賬款。