orange81 追問

2021-08-09 17:16

具體分錄及各科目的金額是？

小云老師 解答

2021-08-09 17:19

同學(xué)，你要具體分錄那要先說清楚買的什么啊，發(fā)票上稅額金額各是多這些都要先說清楚

orange81 追問

2021-08-09 17:22

黃沙，3%的專票價(jià)稅合計(jì)10萬，實(shí)際的送貨單、入庫單是8萬，付款8萬

小云老師 解答

2021-08-09 17:34

借：原材料8/1.03
      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）8/1.03*0.03
     貸：銀行存款8

orange81 追問

2021-08-09 17:39

和發(fā)票金額及稅額不一至，到時(shí)認(rèn)證和實(shí)際賬面的稅額不相符啊

小云老師 解答

2021-08-09 17:50

是要整張認(rèn)證，但是你可以只抵扣實(shí)際該抵扣這部分，或者全部抵扣后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出