李s135 追問(wèn)

2021-08-04 17:27

收到時(shí)入賬，但當(dāng)月沒(méi)有抵扣，要做待認(rèn)扣分錄嗎，如,借:庫(kù)存商品,待攤費(fèi)用-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,貸:銀行存款 ，第二個(gè)月抵扣時(shí)再做 借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額,貸:待攤費(fèi)用-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額；還是不用做這個(gè)待抵扣分錄， 等抵扣時(shí)再做分錄

郭老師 解答

2021-08-04 17:35

應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，用這個(gè)科目，其他的分錄是正確的。

李s135 追問(wèn)

2021-08-04 17:52

也可以抵扣時(shí)入賬，是嗎

郭老師 解答

2021-08-04 17:54

如果你當(dāng)月銷售了，當(dāng)月沒(méi)有抵扣的話，你做了收入不做成本嗎？

李s135 追問(wèn)

2021-08-04 17:55

前兩個(gè)月，采購(gòu)的產(chǎn)品比較多，但銷售比較少，有留抵的，

郭老師 解答

2021-08-04 17:55

你銷售出去了嗎？沒(méi)有銷售的可以不用做。

李s135 追問(wèn)

2021-08-04 18:01

沒(méi)有銷售出去，

郭老師 解答

2021-08-04 18:06

沒(méi)有銷售，出去就不用做。