????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 20:43

不是221121.75乘以20%嗎？

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 20:44

不是224424.75乘以20%嗎？

鄒老師 解答

2021-08-03 20:44

你好，企業(yè)所得稅減免稅額 =224424.75*（25%—5%*50%）
221121.75乘以20%，你這個(gè)是根據(jù)什么計(jì)算的呢

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 20:47

這題又減免稅怎么算？

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 20:47

這題又怎么算減免稅？

鄒老師 解答

2021-08-03 20:48

你好，能提供一下完整的所得稅申報(bào)表圖片嗎，而不是僅僅提供一個(gè)減免稅額數(shù)據(jù)

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 20:52

你好，老師

鄒老師 解答

2021-08-03 20:54

你好，企業(yè)所得稅減免稅額 =829254.61*（25%—5%）
這個(gè)申報(bào)表是2020年的吧

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 21:03

有區(qū)別嗎？

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 21:03

是2019年的有區(qū)別嗎？

鄒老師 解答

2021-08-03 21:04

你好，有區(qū)別
2020年的時(shí)候：
符合小型微利企業(yè)條件
應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)，稅率是 5%，應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)到300萬(wàn)之間是10%
2021年的時(shí)候：
符合小型微利企業(yè)條件
應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)，稅率是 5%（在此基礎(chǔ)上減半），應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)到300萬(wàn)之間是10%

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 21:16

老師，我這樣填寫對(duì)嗎？利潤(rùn)表是6月份的

鄒老師 解答

2021-08-03 21:18

你好，不對(duì)。
營(yíng)業(yè)收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營(yíng)業(yè)外收入
營(yíng)業(yè)成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營(yíng)業(yè)外支出，期間費(fèi)用
利潤(rùn)總額就是6月份的利潤(rùn)總額本年累計(jì)金額，而不是凈利潤(rùn)金額

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 21:33

那期間費(fèi)用就不算進(jìn)去是嗎？

鄒老師 解答

2021-08-03 21:36

你好，期間費(fèi)用在利潤(rùn)總額欄次的數(shù)據(jù)體現(xiàn)了啊 

????潘哆啦???? 追問

2021-08-03 22:14

哦好的，我利潤(rùn)表是6月份的，那我申報(bào)4-6月企業(yè)所得稅是按利潤(rùn)表的本年累計(jì)數(shù)填列，不用減出1-3月的本累累計(jì)數(shù)的吧？

鄒老師 解答

2021-08-04 08:21

你好，是按6月份本年累計(jì)的收入，成本，利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)填寫，不需要 減去3月份的本年累計(jì)金額。

????潘哆啦???? 追問

2021-08-04 12:22

好的，謝謝

鄒老師 解答

2021-08-04 14:01

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝