藍(lán)馥馨 追問(wèn)

2016-12-16 12:00

好的，請(qǐng)問(wèn)是什么時(shí)候交印花稅的？計(jì)提稅費(fèi)是借：營(yíng)業(yè)稅及附加360貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅210、地方教育稅60、教育附加稅90，到時(shí)是結(jié)轉(zhuǎn)借：本年利潤(rùn)360貸：營(yíng)業(yè)稅及附加360嗎？在地稅那邊是一定要交城建稅、地方教育稅和教育附加稅嗎？還有，公司是小規(guī)模公司，季度收入超過(guò)9萬(wàn)，10萬(wàn)就要全額交稅0.3萬(wàn)的？還是說(shuō)要交的稅是收入10萬(wàn)-成本8萬(wàn)，剩下的2萬(wàn)才交稅的？

歐老師 解答

2016-12-16 11:02

工程公司有項(xiàng)目完工后開票，要計(jì)提稅費(fèi)

歐老師 解答

2016-12-16 11:34

分錄是對(duì)的，印花稅不用計(jì)提，扣完在賬里直接做， 購(gòu)材料發(fā)票算成本，不計(jì)提稅費(fèi)

歐老師 解答

2016-12-16 14:11

印花稅本月發(fā)生的下月15號(hào)前交，計(jì)提稅費(fèi)分錄是對(duì)，10萬(wàn)就要全額交稅0.3萬(wàn)的增值稅（10*0.03＝0.3萬(wàn)元）全額征收