潘曉曉 追問

2021-07-30 15:01

老師32300元已經(jīng)購買了窗戶安裝好了，怎么樣進行成本及主營業(yè)收結轉？假如以裝修裝修公司的名義怎么做會計分錄？以客戶的名義怎么做會計分錄？謝謝老師！都沒有發(fā)票開的，這只是內(nèi)部做帳。

佟老師 解答

2021-07-30 15:16

以客戶名義？對方是公司嗎？
這是給哪安裝窗戶

潘曉曉 追問

2021-07-30 15:27

老師，裝修公司是給是給客戶安裝窗戶，

佟老師 解答

2021-07-30 15:42

你們核算時通過工程施工了嗎

潘曉曉 追問

2021-07-30 15:56

老師我這樣做會計分錄麻煩看一下對不對？                                                                                                                    
  1、收到客戶--B的付款時：借：銀行存款----37552，貸：應付帳款---供應方C--37552,                                              
  2、付款給窗戶供應方時：借：應付帳款--供應方C--32300，貸：銀行存款---32300，                                              
  3、借：主營業(yè)務成本--32300,貸：工程施工----客戶C--32300，                                                                             
 4、 借：工程施工----客戶C--32300，貸：主營業(yè)務收--- 32300            老師這樣對嗎？特別是第4筆分錄對嗎？

潘曉曉 追問

2021-07-30 15:57

老師我們的核算通過了工程施工的科目核算了，老師，如果 我的分錄不正確，麻煩更正，謝謝老師！

佟老師 解答

2021-07-30 16:01

不對，為什么要通過應付賬款核算？
按照我寫的
借銀行存款37552

貸預收賬款37552
借工程物資32300
貸銀行32300
借工程施工32300
貸工程物資32300
借預收賬款37552
貸主營業(yè)務收入
銷項稅額
借主營業(yè)務成本32300
貸工程施工32300

潘曉曉 追問

2021-07-30 16:10

好的，非常謝謝老師！??！老師這樣一寫完全懂 了

潘曉曉 追問

2021-07-30 16:14

老師，還有一點，那我公司已經(jīng)付 了窗戶供應方的款怎么體現(xiàn)出來呀？

佟老師 解答

2021-07-30 16:36

借工程物資32300
貸銀行32300
這筆就是給供應商的款