你好? 你系統(tǒng)沒有這個 ； 你去? ?首頁左邊 有一個逾期申報沒有 ；? 在里面去補(bǔ)報?

得去稅務(wù)局補(bǔ)報

你好，填寫申報表，去稅局大廳補(bǔ)做申報就是了

你好 你是小微企業(yè)吧 那是小微企業(yè)免征地方教育附加這個

增值稅減免稅申報明細(xì)表填說明： 一、本表由享受增值稅減免稅政策的增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人填寫。 二、“稅款所屬時間”、“納稅人名稱”的填寫同增值稅納稅申報表主表（以下簡稱主表）。 三、“一、減稅項目”由本期按照稅收法律、法規(guī)及國家有關(guān)稅收規(guī)定享受減征（包含稅額式減征、稅率式減征）增值稅的納稅人填寫。 （一）“減稅性質(zhì)代碼及名稱”：根據(jù)國家稅務(wù)總局最新發(fā)布的《減免性質(zhì)及分類表》所列減免性質(zhì)代碼、項目名稱填寫。同時有多個減征項目的，應(yīng)分別填寫。 （二）第1列“期初余額”：填寫應(yīng)納稅額減征項目上期“期末余額”，為對應(yīng)項目上期應(yīng)抵減而不足抵減的余額。 （三）第2列“本期發(fā)生額”：填寫本期發(fā)生的按照規(guī)定準(zhǔn)予抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額。 （四）第3列“本期應(yīng)抵減稅額”：填寫本期應(yīng)抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額。本列按表中所列公式填寫。 （五）第4列“本期實際抵減稅額”：填寫本期實際抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額。本列各行≤第3列對應(yīng)各行。 一般納稅人填寫時，第 1行“合計”本列數(shù)=主表第23行“一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”-《附列資料（四）》第2行“分支預(yù)征繳納稅款”第4列“本期實際抵減稅額”。 小規(guī)模納稅人填寫時，第1行“合計”本列數(shù)=主表第13行“本期應(yīng)納稅額減征額”“本期數(shù)”。 （六）第5列“期末余額”：按表中所列公式填寫。 四、“二、免稅項目”由本期按照稅收法律、法規(guī)及國家有關(guān)稅收規(guī)定免征增值稅的納稅人填寫。僅享受小微免征增值稅政策或未達(dá)起征點的小規(guī)模納稅人不需填寫，即小規(guī)模納稅人申報表主表第9欄“其他免稅”“本期數(shù)”無數(shù)據(jù)時，不需填寫本欄。 （一）“免稅性質(zhì)代碼及名稱”：根據(jù)國家稅務(wù)總局最新發(fā)布的《減免性質(zhì)及分類表》所列減免性質(zhì)代碼、項目名稱填寫。同時有多個免稅項目的，應(yīng)分別填寫。 （二）“出口免稅”填寫納稅人本期按照稅法規(guī)定出口免征增值稅的，但不包括適用免、抵、退稅辦法出口的。小規(guī)模納稅人不填寫本欄。 （三）第1列“免征增值稅項目”：填寫納稅人免稅項目的。免稅按照有關(guān)規(guī)定允許從取得的全部價款和價外費用中扣除價款的，應(yīng)填寫扣除之前的。 一般納稅人填寫時，本列“合計”等于主表第8行“一般貨物、勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”。 小規(guī)模納稅人填寫時，本列“合計”等于主表第9行“其他免稅”“本期數(shù)”。 （四）第2列“免稅扣除項目本期實際扣除金額”：免稅按照有關(guān)規(guī)定允許從取得的全部價款和價外費用中扣除價款的，據(jù)實填寫扣除金額；無扣除項目的，本列填寫“0”。 （五）第3列“扣除后免稅”: 按表中所列公式填寫。 （六）第4列“免稅對應(yīng)的進(jìn)項稅額”：本期用于增值稅免稅項目的進(jìn)項稅額。小規(guī)模納稅人不填寫本列，一般納稅人按下列情況填寫： 納稅人兼營應(yīng)稅和免稅項目的，按當(dāng)期免稅對應(yīng)的進(jìn)項稅額填寫； 2.納稅人本期銷售收入全部為免稅項目，且當(dāng)期取得合法扣稅憑證的，按當(dāng)期取得的合法扣稅憑證注明或計算的進(jìn)項稅額填寫； 3.當(dāng)期未取得合法扣稅憑證的，納稅人可根據(jù)實際情況自行計算免稅項目對應(yīng)的進(jìn)項稅額；無法計算的，本欄次填“0”。 （七）第5列“免稅額”：一般納稅人和小規(guī)模納稅人分別按下列公式計算填寫，且本列各行數(shù)應(yīng)大于或等于0。 一般納稅人公式：第5列“免稅額”=第3列“扣除后免稅”×適用稅率-第4列“免稅對應(yīng)的進(jìn)項稅額”。 小規(guī)模納稅人公式：第5列“免稅額”=第3列“扣除后免稅”×征收率。