微信用戶 追問

2021-07-26 18:37

是的，我知道老師

微信用戶 追問

2021-07-26 18:39

老師我想表達的意思是你做這一筆分錄的時間和你實際抵減的時間應該是一致的才對吧？

微信用戶 追問

2021-07-26 18:42

不然你是當月就知道就加計抵減的部分，你就已經(jīng)填到了本期實際抵減額里面，然而你的稅款不是到下個月征期結(jié)束前才交，你才有這個分錄嗎，報表和賬本數(shù)字不就對不上了呀

小惑老師 解答

2021-07-26 19:58

不對啊，你申報時填寫報表同時做分錄，都是一個時點的

小惑老師 解答

2021-07-26 19:59

你申報是次月才申報，同時繳納稅金

微信用戶 追問

2021-07-26 20:03

打個比方，現(xiàn)在是7月份，你不是在申報6月份的稅費嗎？你6月份的賬不是已經(jīng)結(jié)賬了，就算寫了分錄也是做到了7月份的賬里面去了，不是嗎？

小惑老師 解答

2021-07-26 20:04

這個繳納分錄是7月份才寫的

微信用戶 追問

2021-07-26 20:09

我想問的報里面表加計抵減部分實際抵減額那一欄到底應該是什么時間填，是加計抵減額發(fā)生的時候跟發(fā)生額一起填，還是你繳納稅款實際抵減的時候？

微信用戶 追問

2021-07-26 20:09

分錄我知道是7月份寫，因為你是7月份才申報

小惑老師 解答

2021-07-26 20:12

這個申報表表四抵減部分是7月份申報時填寫的

微信用戶 追問

2021-07-26 20:19

老師的意思還是說是在7月份申報所屬期是6月份的報表中填寫本期實際抵減額對嗎？

小惑老師 解答

2021-07-26 20:27

是的，也就是，7月份申報6月份稅金時填寫

微信用戶 追問

2021-07-26 20:53

那我6月份的賬上未交增值稅和報表上面的數(shù)據(jù)可以對上嗎？報表上不是相當于已經(jīng)減掉了實際抵減的部分，但是6月份的賬上并沒有體現(xiàn)，這一點始終沒有理解

小惑老師 解答

2021-07-27 07:18

你6月份相當于計提，計提時你本期應該發(fā)生多少就是多少，7月份填寫申報表時，體現(xiàn)了這個優(yōu)惠

小惑老師 解答

2021-07-27 07:19

你6月份時不填寫申報表的