
請問老師報銷的差旅費發(fā)票有增值稅專用發(fā)票,報銷單上寫增值稅專用發(fā)票的含稅金額還是不含稅金額呢?普票和專票同類發(fā)票粘在一張報銷單了,是辦公費,分錄咋做呢?借:管理費用-辦公費(不含稅金額)應交稅費-應交增值稅-進項稅貸:銀行存款或現(xiàn)金(這是含稅的吧)
答: 報銷單寫價稅合計的 是的
1月18日,財務部收到采購部交來商品入庫單與增值稅專用發(fā)票,單據(jù)記載從杭州雷諾科技有限公司購入電子元件,以下金額均為不含稅金額。增值稅專用發(fā)票記載商品的不含稅總金額為111500元,稅率17%,總稅額為18955元,價稅合計金額為130455元,商品已驗收入庫,貨款于1月13日部分預付,其中預付的款項只有40000,發(fā)票已開,分錄我認為應該是借:庫存商品11500 應交稅費-應交
答: 您好,購入付款沒? 借:庫存商品 111500 應交稅費-應交增值稅(進項稅額)18955 貸:銀行存款或應付賬款 90455 預付賬款 40000
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
增值稅專用發(fā)票金額要寫含稅還是不含稅的
答: 填哪個都可以的,你自己選擇,但是打印出來默認的都是不含稅。


笑笑老師 解答
2016-12-15 00:32