鄒老師 解答

2021-07-24 11:21

你好，可以直接計入成本核算 

鄒老師 解答

2021-07-24 11:25

你好，需要做相應的調(diào)整，從固定資產(chǎn)調(diào)整到成本核算 

鄒老師 解答

2021-07-24 11:29

你好
借：主營業(yè)務成本，貸：固定資產(chǎn) 

鄒老師 解答

2021-07-24 11:32

你好，跨年的調(diào)整分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本，貸：固定資產(chǎn) 
借：利潤分配——未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本
還需要把計提的折舊分錄紅沖  

鄒老師 解答

2021-07-24 11:35

你好，你單位有啟用固定資產(chǎn)模塊嗎？也沒有設立固定資產(chǎn)卡片嗎？

鄒老師 解答

2021-07-24 11:38

你好，既然有固定資產(chǎn)卡片，就應當有折舊分錄才是啊 

鄒老師 解答

2021-07-24 11:43

你好，說明根本沒有把電表計入到固定資產(chǎn)卡片，當然就沒有計提折舊的 

鄒老師 解答

2021-07-24 11:49

你好，之前沒有計提折舊，那調(diào)整的分錄就不需要沖銷折舊的 

雁子 追問

2021-07-24 11:21

電表單價163.79，金額114000；隨之配套的金屬制品全高閘單價14077.7，金額9425

雁子 追問

2021-07-24 11:24

單位之前年度的業(yè)務被計入了固定資產(chǎn)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的，該怎么處理

雁子 追問

2021-07-24 11:29

之前分錄是借固定資產(chǎn) 150000，貸銀行存款：150000，現(xiàn)在調(diào)整的話具體分錄怎么做？

雁子 追問

2021-07-24 11:32

這是2018年的業(yè)務被記錯了，現(xiàn)在改就只有借：主營業(yè)務成本，貸：固定資產(chǎn)

雁子 追問

2021-07-24 11:34

關鍵是這筆業(yè)務雖然被計入固定資產(chǎn)了，可是我在固定資產(chǎn)卡片里就沒有找到，是不是根本就沒有計提過折舊啊

雁子 追問

2021-07-24 11:37

有啟用啊，2016年就有固定資產(chǎn)卡片了，但2018年的這一筆我在固定資產(chǎn)卡片中沒找到

雁子 追問

2021-07-24 11:41

但是我在固定資產(chǎn)卡片中沒有找到電表、

雁子 追問

2021-07-24 11:43

固定資產(chǎn)卡片中找不到電表的卡片是不是可以認為這筆業(yè)務雖然被計入了固定資產(chǎn)但卻沒計提折舊？

雁子 追問

2021-07-24 11:46

那我在做調(diào)整的時候是不是可以不考慮折舊這一塊？