張臘梅 追問

2021-07-18 16:00

老師，我們公司有好多進項票，然后會計上個月說進項不夠，利潤太高了，報所得稅調低了200萬，進項票認證有什么講究嗎，明明有票卻不認證抵扣

郭老師 解答

2021-07-18 16:02

你好
他兩個沒關系
你做了成本
對應的進項不一定需要抵扣
分別看自己的稅負就可以

張臘梅 追問

2021-07-18 16:33

老師，這個不是太懂

郭老師 解答

2021-07-18 16:35

增值稅抵扣不需要分項目
銷售a產品
你可以用b的進項抵扣
但是做成本
你做a產品成本的結轉
即使不抵扣增值稅
也可以做成本抵扣所得稅

張臘梅 追問

2021-07-18 16:42

老師，好像明白了，就算我把手上的非a產品進項全抵扣，也只是抵扣增值稅，所得稅還是一樣不變

郭老師 解答

2021-07-18 16:45

對的是的，是這么理解的。

張臘梅 追問

2021-07-18 16:48

我概念混淆了，要想降低所得稅，還得找成本票

郭老師 解答

2021-07-18 16:50

是的
是這么理解的

張臘梅 追問

2021-07-18 17:14

老師，這兩個分錄怎么不一樣

郭老師 解答

2021-07-18 17:38

第一個發(fā)票沒有收到，做不了待認證，還有進項之類的，你暫估的話，按不含稅的暫估，

張臘梅 追問

2021-07-19 11:13

老師那是什么意思，第一個做錯了嗎

郭老師 解答

2021-07-19 11:15

你好，第一個做錯了的意思。

張臘梅 追問

2021-07-19 11:15

那個是別家的課程

郭老師 解答

2021-07-19 11:22

待抵扣，這個是用在納稅人輔導期，發(fā)票勾選了，但不允許當期抵扣，需要稅務局比對通過才可以使用，所以說它這個是錯誤的。

張臘梅 追問

2021-07-19 11:23

第二個是對的吧

郭老師 解答

2021-07-19 11:24

你好
第二個是正確的。

張臘梅 追問

2021-07-19 11:24

謝謝老師

郭老師 解答

2021-07-19 11:27

不用客氣，工作愉快。