老師你好，有個問題請教一下。公司開通之后領(lǐng)取發(fā)票時工作人員讓我回家試開一下，然后紅沖。我當(dāng)月開了一張20元的發(fā)票，紅沖時還有最后一步忘記操作，導(dǎo)致當(dāng)月無法零申報，那當(dāng)時我按照20元的金額，報了2.3元的增值稅發(fā)票，當(dāng)月也扣了2.3元的稅費。公司賬戶當(dāng)時是0金額，扣稅當(dāng)天我個人帳戶轉(zhuǎn)了20元進去。次月我紅沖了這張發(fā)票，現(xiàn)在就有一筆2.3元的上期留抵稅額。請問要怎樣做賬務(wù)處理。如何編制憑證

答： 同學(xué)你好，當(dāng)月開票后，借，應(yīng)收賬款，20，貸，主營業(yè)務(wù)收入，17.6，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項），2.3。存入20元時，借，銀行存款，20，貸，其他應(yīng)付款-你的姓名，20。

上期增值稅留抵稅額怎么轉(zhuǎn)出 下期抵扣時賬務(wù)怎么處理

答： 你好 看下老師給你發(fā)的圖片就明白了

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師我們銷項稅26048.76，進賬28761.07，期末留抵稅額2712.31，求一個全套的增值稅賬務(wù)處理分錄，金額也咧上去

答： 一、借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）26048.76 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2712.31 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）28761.07 二、借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 2712.31 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2712.31