酸橘子 追問

2021-07-16 14:47

那賬面上不是會(huì)掛著個(gè)稅返還的銷項(xiàng)稅嗎？我們既然抵了，是不是可以把這個(gè)消掉

石頭老師 解答

2021-07-16 14:49

報(bào)表不是填寫就抵了呀

酸橘子 追問

2021-07-16 14:51

是的，增值稅申報(bào)表是有反饋的，但我們賬務(wù)處理，就是賬面上沒變啊，不是還掛著個(gè)銷項(xiàng)？

石頭老師 解答

2021-07-16 14:53

親：看你的留底稅額是不是少了

酸橘子 追問

2021-07-16 14:54

比如我們一直有做應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅1000 然后這個(gè)銷項(xiàng)的個(gè)稅返還就5塊錢，報(bào)稅的時(shí)候抵了，可待抵進(jìn)項(xiàng)就是995了，但我們賬面上還是進(jìn)項(xiàng)還是1000，銷項(xiàng)還是5啊

石頭老師 解答

2021-07-16 14:56

銷項(xiàng)你填哪里了，5元是返還錢的稅錢嗎？

酸橘子 追問

2021-07-16 15:04

不是，我們收到個(gè)稅的錢不是做的賬，借，銀行存款，貸 營(yíng)業(yè)外收入-個(gè)稅返還，貸應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅

酸橘子 追問

2021-07-16 15:05

然后不是報(bào)增值稅的時(shí)候，因?yàn)橹坝幸颜J(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，所以填報(bào)增值稅的時(shí)候它自己就在我們的進(jìn)項(xiàng)稅額里抵扣了這個(gè)應(yīng)交的銷項(xiàng)稅，這應(yīng)該沒毛病吧

石頭老師 解答

2021-07-16 15:06

你計(jì)算幾個(gè)點(diǎn)的稅，填到哪個(gè)表上的，按道理就抵掉了

酸橘子 追問

2021-07-16 15:07

現(xiàn)在就是說我們的賬面上，這個(gè)銷項(xiàng)，如剛說的5塊錢，但我們已經(jīng)報(bào)完稅了，進(jìn)項(xiàng)稅額給抵扣了，所以這個(gè)就等于已交了啊，那不是不應(yīng)該出現(xiàn)這個(gè)應(yīng)交銷項(xiàng)了吧

石頭老師 解答

2021-07-16 15:11

賬面分錄肯定在，就是主表是995進(jìn)項(xiàng)就對(duì)的