ailsa 追問

2021-07-15 12:45

用于免稅項(xiàng)目就不能抵扣了，對嗎

ailsa 追問

2021-07-15 12:47

那像現(xiàn)在我們已經(jīng)抵扣了很多用于免稅項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅，以前的增值稅報(bào)表需不需要進(jìn)行更正，會不會產(chǎn)生補(bǔ)交稅金和滯納金

maize老師 解答

2021-07-15 12:50

是的，需要看你們稅局那邊，看是不是必須去改之前申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出之后產(chǎn)生稅 那補(bǔ)交稅金和滯納金 有地區(qū)管的不嚴(yán)說是可以現(xiàn)在申報(bào)轉(zhuǎn)出，那這個(gè)就沒有滯納金

ailsa 追問

2021-07-15 12:52

就是說收到開具時(shí)間是2020年1月-3月的發(fā)票，用于免稅項(xiàng)目的，并且已經(jīng)抵扣的都要轉(zhuǎn)出嘛

ailsa 追問

2021-07-15 12:52

因?yàn)槲覀冋J(rèn)證的發(fā)票里面有2020年的，也有2021年3月份以前的發(fā)票

maize老師 解答

2021-07-15 12:58

你好，是的， 要是說這個(gè)只有免稅，你們這個(gè)期間沒有別的兼營非免稅收入，你這那就需要轉(zhuǎn)出，20年也可以享受全年免稅，

ailsa 追問

2021-07-15 13:02

我們是度假村類型的，期間購入的用于客房和樂園的貨物是不是就是需要轉(zhuǎn)出， 那那些購入用于辦公的固定資產(chǎn)和工程裝修是不是就可以抵扣了

maize老師 解答

2021-07-15 13:04

是的，您說是對的，是的，

ailsa 追問

2021-07-15 13:08

噢～，就是說我2020年收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票里面含有用于免稅項(xiàng)目的，但是我在2021年進(jìn)行抵扣認(rèn)證了，也要轉(zhuǎn)出的，更正申報(bào)表要看稅局要不要求我們更改，如果不嚴(yán)格可能不要求更改那就是只有補(bǔ)稅，沒有滯納金產(chǎn)生

maize老師 解答

2021-07-15 13:12

你好是的，有稅局要求不嚴(yán)是可以現(xiàn)在申報(bào)時(shí)候去轉(zhuǎn)出 不需要去改之前申報(bào)表，這樣，

ailsa 追問

2021-07-15 13:14

2020年的發(fā)票用于免稅的，2021年認(rèn)證了也要轉(zhuǎn)出吧

maize老師 解答

2021-07-15 13:18

是的，這個(gè)也是需要轉(zhuǎn)出的這個(gè)

ailsa 追問

2021-07-15 13:21

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2021-07-15 13:25

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員吶。